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内控频道
滨海供电三项举措扎实推进内控机制建设

        8月10日,从天津滨海公司了解到自推行财务集约化管理,开展财务信息化建设以来,半年多时间该公司初步实现了财务内控由“人工控制”向“系统控制”转型,形成了适应横向集成、纵向贯通的全新理财环境。

  滨海公司结合《国家电网公司内部控制手册》要求,研究新流程的关键节点,按照“全面覆盖、重点突出、循序渐进、层级控制”的思路,梳理和完善内控流程与制度,在三个方面狠下功夫,扎实推进内控建设。一是在流程规范中强化内控意识。全面引入“凡是核心业务必须建立流程、凡是流程必须上线流转、凡是上线流程必须具有稽核功能、凡是流程必有事后监督”的流程建设指导思想,健全内控建设责任制,坚持全面、全员、全过程、全方位抓内控,把内控机制建设融入到日常经营管理工作之中,强化内控理念,确保思想认识到位。二是抓重点,在核心业务上加大内控力度。重点抓好包括“成本费用管理流程、预算审批流程、付款、预付款申请审核流程、固定资产新增流程、库存现金管理流程、 发票购买领用开具流程、工资集中支付流程、财务档案保管、查阅与移交流程”在内的八大核心业务流程。明确各流程节点描述,基本做到了“一项核心业务,一条工作流程,一套管理制度”,确保核心业务流程纵向到底、横向到边,实现了核心业务流程流转中上下制约、闭环管理。三是抓稽核,在内控运行中实现稽核监督功能。在保证业务流程规范流转的基础上,明确和固化流程各节点的工作职责、工作内容、节点处理时限等要求,通过对流程全过程的痕迹管理,在财务管控系统中实现节点内容、节点处理时间的自动在线稽核和稽核结果的汇总分析。对发现的问题提出整改要求,实现实时在线稽核。

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